上海某某国际贸易有限公司、王某等人骗购外汇案

上海某某国际贸易有限公司（以下简称某某公司）成立于2002年11月28日，经营地址位于上海市浦东新区金新路某某号某某室，主营货物进出口等业务，被告人王某担任法定代表人，被告人吴某某担任进口业务负责人。2019年至2021年期间，王某、吴某某因某某公司经营需要外汇，经人介绍取得他人不需付汇的进口贸易单据，将某某公司虚构为进口货物消费单位向海关清关并取得报关单，使用上述报关单向银行申购外汇，套取美元83万余元后向境外公司账户付汇。
　　上海市静安区人民法院于2023年12月28日作出（2023）沪0106刑初1523号刑事判决：一、被告单位上海某某国际贸易有限公司犯骗购外汇罪，判处罚金人民币三十万元。二、被告人王某犯骗购外汇罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年六个月。三、被告人吴某某犯骗购外汇罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年。四、退缴的违法所得，予以没收。宣判后，没有上诉、抗诉，判决已发生法律效力。

法院生效裁判认为：被告单位某某公司利用他人不需要付汇的进口贸易骗购外汇，被告人王某作为被告单位某某公司直接负责的主管人员，被告人吴某某作为被告单位某某公司的其他直接责任人员，共同实施了上述骗购外汇行为，数额较大，构成骗购外汇罪。被告单位某某公司在代理进口报关过程中，取得他人不需要付汇的进口贸易单据后，将某某公司虚构为进口货物消费单位向海关清关并取得报关单，使用上述报关单向银行申购外汇的行为，属于“以其他方式骗购外汇”。故法院依法作出如上裁判。